Jak odliczyć koszty fotowoltaiki od podatku? Ile można oszczędzić? Podpowiadamy!

Fotowoltaika to inwestycja, która nie tylko przynosi korzyści dla środowiska, ale także znacząco wpływa na obniżenie rachunków za energię elektryczną. Coraz więcej Polaków decyduje się na montaż paneli fotowoltaicznych, a co za tym idzie – na korzystanie z dostępnych ulg i dofinansowań. Jednym z najważniejszych wsparć jest ulga termomodernizacyjna, która pozwala na odliczenie części kosztów związanych z fotowoltaiką od podatku dochodowego. W tym artykule przyjrzymy się, jak skutecznie wykorzystać tę możliwość, aby maksymalnie obniżyć swoje zobowiązania podatkowe. Odpowiemy na pytanie, jakie warunki trzeba spełnić, aby skorzystać z ulgi oraz jakie dokładnie koszty można odliczyć od podatku.

Jakie warunki trzeba spełnić, żeby dostać dofinansowanie do fotowoltaiki?

Jeśli myślisz o inwestycji w fotowoltaikę, warto wiedzieć, że oprócz odliczeń podatkowych, możesz także skorzystać z rządowych programów dofinansowania. Najpopularniejszym z nich jest program Mój Prąd, który oferuje dotacje na zakup i montaż mikroinstalacji fotowoltaicznych. Aby móc skorzystać z takiej dotacji, musisz spełnić kilka podstawowych warunków:

• Rodzaj instalacji: Dotacja jest dostępna tylko dla mikroinstalacji fotowoltaicznych o mocy od 2 do 10 kW.
• Adres inwestycji: Dofinansowanie jest przyznawane tylko właścicielom budynków mieszkalnych jednorodzinnych lub osobom fizycznym, które instalują panele na budynkach, w których mieszkają.
• Termin składania wniosków: Program jest realizowany w określonych terminach, które mogą się zmieniać. Warto śledzić aktualne informacje na stronach rządowych.
• Wielkość dotacji: W ramach programu możesz otrzymać do 3 000 zł na mikroinstalację fotowoltaiczną, co stanowi do 50% kosztów kwalifikowanych.

Warto dodać, że dofinansowanie z programu Mój Prąd nie wyklucza możliwości skorzystania z ulgi termomodernizacyjnej w ramach rozliczenia podatkowego, pod warunkiem że część kosztów została pokryta z własnych środków. Dotacja pomniejsza jednak kwotę, którą można odliczyć od podatku.

Koszt fotowoltaiki – ile trzeba zapłacić za instalację?

Inwestycja w fotowoltaikę wiąże się z różnymi kosztami, które warto dokładnie poznać przed podjęciem decyzji o zakupie instalacji. Koszt całkowity instalacji fotowoltaicznej zależy od kilku czynników, w tym m.in. od wielkości instalacji, jakości paneli, lokalizacji oraz firmy wykonawczej. Oto główne elementy składające się na koszt całkowity:

• Panele fotowoltaiczne: To najważniejszy element instalacji. Ceny paneli zależą od ich mocy i producenta. Średnio koszt zakupu paneli to około 1 500-2 500 zł za 1 kW mocy.
• Inwerter: Jest to urządzenie, które przekształca prąd stały (DC) produkowany przez panele fotowoltaiczne na prąd zmienny (AC), który może być wykorzystany w gospodarstwie domowym. Cena inwertera zależy od jego mocy i producenta, ale to koszt rzędu 3 000-6 000 zł.
• Akumulatory (opcjonalnie): Jeśli zdecydujesz się na instalację systemu magazynowania energii, akumulatory będą dodatkowym kosztem. Ceny akumulatorów fotowoltaicznych wahają się od 5 000 zł do 20 000 zł, w zależności od pojemności.
• Montaż i instalacja: Koszt montażu może wynosić od 2 000 zł do 4 000 zł, w zależności od stopnia skomplikowania instalacji oraz lokalizacji budynku.

By lepiej zobrazować rewalny średni koszt instalacji fotowoltaicznej: dla budynku jednorodzinnego (o mocy 5 kW) w Polsce to około 20 000 zł-30 000 zł. Koszt ten może się zmieniać w zależności od wielkości instalacji i wybranych komponentów, ale warto pamiętać, że po uwzględnieniu ulgi termomodernizacyjnej oraz ewentualnych dotacji, inwestycja staje się bardziej opłacalna.

Ukryte koszty fotowoltaiki

Choć inwestycja w fotowoltaikę często postrzegana jest jako sposób na długoterminowe oszczędności, warto pamiętać, że wiąże się ona również z pewnymi dodatkowymi, ukrytymi kosztami, które mogą pojawić się po montażu instalacji. Warto je uwzględnić w swoich kalkulacjach, aby nie być zaskoczonym w przyszłości. Oto niektóre z tych kosztów:

• Serwis i konserwacja: Choć panele fotowoltaiczne są dość odporne i nie wymagają częstej konserwacji, to jednak co kilka lat mogą wystąpić potrzeby serwisowe, takie jak czyszczenie paneli, sprawdzanie systemu lub wymiana części, np. inwertera. Częstotliwość serwisów zależy od jakości instalacji, ale średni koszt konserwacji to około 300-600 zł rocznie.
• Ubezpieczenie: Choć panele fotowoltaiczne mają zwykle długą żywotność (20-30 lat), mogą wystąpić różne nieprzewidziane sytuacje, takie jak uszkodzenie w wyniku warunków atmosferycznych. Dlatego warto rozważyć zakup ubezpieczenia instalacji. Koszt ubezpieczenia to zazwyczaj od 200 zł do 500 zł rocznie, w zależności od zakresu ochrony.
• Wymiana inwertera: Inwerter ma określoną żywotność, zwykle od 10 do 15 lat. Po tym czasie może wymagać wymiany, co obecnie wiąże się z kosztami rzędu 3 000-6 000 zł, w zależności od modelu i firmy wykonawczej.
• Koszty rozbudowy: Jeśli po kilku latach zdecydujesz się na rozbudowę instalacji (np. zwiększenie mocy systemu), może to wiązać się z dodatkowymi kosztami zakupu nowych paneli i inwertera, a także z kosztami montażu.

Odliczenie fotowoltaiki od podatku – jak to działa?

Ulga termomodernizacyjna to jedno z głównych narzędzi, dzięki któremu inwestycja w fotowoltaikę może stać się jeszcze bardziej opłacalna. Jeśli zainwestowałeś w instalację fotowoltaiczną, masz prawo do odliczenia wydatków związanych z tą inwestycją od dochodu, co w efekcie zmniejszy Twój podatek dochodowy.

Aby skorzystać z ulgi, musisz spełnić kilka podstawowych warunków:

• Rodzaj inwestycji: Odliczenie dotyczy wyłącznie instalacji fotowoltaicznych zamontowanych na budynkach mieszkalnych jednorodzinnych. Jeśli posiadasz taki budynek i zrealizowałeś inwestycję, możesz skorzystać z ulgi.
• Dokumentacja wydatków: Aby odliczyć koszty fotowoltaiki, musisz posiadać faktury VAT dokumentujące wydatki związane z zakupem materiałów (np. panele, inwertery) oraz usług (np. montaż). Warto pamiętać, że faktury muszą być wystawione na osobę składającą deklarację podatkową lub jej współmałżonka, jeżeli rozliczacie się wspólnie.
• Termin wykonania inwestycji: Instalacja fotowoltaiczna musi zostać zrealizowana w ciągu 3 lat od momentu poniesienia pierwszego wydatku na jej zakup. To oznacza, że nie musisz zakończyć całej inwestycji w jednym roku – ważne jest, aby wszystkie wydatki były poniesione w ciągu tego okresu.

Odliczenie fotowoltaiki od podatku – ile procent?

Maksymalna kwota, którą możesz odliczyć od podatku w ramach ulgi termomodernizacyjnej, to 53 000 zł na osobę. Dla małżonków, którzy wspólnie inwestują w fotowoltaikę i oboje są wymienieni na fakturach, limit ten wynosi 106 000 zł.

Odliczeniu podlegają następujące koszty związane z fotowoltaiką:

• zakup paneli fotowoltaicznych,
• inwertery (urządzenia przekształcające energię z paneli),
• koszty instalacji i montażu systemu,
• koszty innych usług związanych z poprawą efektywności energetycznej budynku (np. ocieplenie budynku).

Warto dodać, że odliczeniu podlega pełna kwota brutto wydatków poniesionych na instalację fotowoltaiczną, czyli także VAT. Jednakże w przypadku, gdy podatnik jest czynnym podatnikiem VAT i odliczył podatek VAT przy zakupie, odliczeniu podlega kwota netto. Całkowite odliczenie zależy od wysokości Twojego dochodu – jeśli nie jesteś w stanie odliczyć pełnej kwoty w danym roku podatkowym, masz prawo do rozliczenia ulgi w ciągu 6 lat od roku, w którym poniesiono pierwszy wydatek. To daje większą elastyczność dla osób, które nie osiągnęły wystarczającego dochodu, aby skorzystać z pełnej ulgi.

Jak rozliczyć fotowoltaikę w PIT?

Aby skorzystać z ulgi termomodernizacyjnej i odliczyć koszty fotowoltaiki od podatku, musisz odpowiednio rozliczyć je w deklaracji PIT. Kluczowym dokumentem jest formularz PIT/O, który stanowi załącznik do głównego formularza PIT (np. PIT-37). Pamiętaj, że dokumentacja musi być kompletna i zgodna z wymogami, aby uniknąć problemów przy kontroli skarbowej. Oto kroki, które musisz podjąć, aby prawidłowo rozliczyć fotowoltaikę:

• Zgromadzenie dokumentacji: Przede wszystkim musisz mieć faktury VAT za zakup materiałów (np. panele, inwerter) i usług związanych z instalacją fotowoltaiczną. Upewnij się, że faktury są wystawione na Twoje nazwisko lub na nazwisko współmałżonka (jeśli rozliczacie się wspólnie).
• Wypełnienie PIT/O:
  – W formularzu PIT/O w części B (pozycja 33 i 34) wpisujesz wydatki związane z realizacją inwestycji termomodernizacyjnej, czyli fotowoltaiki.
  – Kwotę odliczenia należy wpisać zgodnie z poniesionymi wydatkami. Pamiętaj, aby uwzględnić również VAT, jeśli nie został wcześniej odliczony.
• Dodatkowe formularze: Jeśli rozliczasz się wspólnie z małżonkiem, możesz również uwzględnić jego wydatki, wpisując je w pozycję 34 formularza PIT/O.
• Złożenie deklaracji: Po uzupełnieniu PIT-37 i PIT/O, całość składa się do urzędów skarbowych w terminie wskazanym przez przepisy (zwykle do 30 kwietnia roku następującego po roku podatkowym).

Wykorzystanie dotacji a odliczenie fotowoltaiki od podatku

Wielu podatników korzysta z dotacji rządowych, takich jak program Mój Prąd, aby sfinansować część kosztów inwestycji w fotowoltaikę. Ważne jest, aby wiedzieć, jak dotacje wpływają na możliwość skorzystania z ulgi termomodernizacyjnej.

• Dotacje a odliczenie: Jeśli skorzystasz z dotacji na fotowoltaikę, nie możesz odliczyć tej samej kwoty od podatku. Oznacza to, że kwotę uzyskaną w ramach dotacji należy odjąć od całkowitych wydatków, które chcesz odliczyć w PIT.
  – Przykład: Jeśli zainwestowałeś w fotowoltaikę 18 000 zł, a otrzymałeś dotację 3 000 zł, możesz odliczyć tylko pozostałą kwotę – w tym przypadku 15 000 zł.
• Dotacje z innych źródeł: Podobnie jak w przypadku programu Mój Prąd, również inne dotacje, np. z banków lub funduszy regionalnych, muszą zostać odjęte od wydatków, które są odliczane od podatku. Warto pamiętać, że dotacja nie zmienia prawa do ulgi, ale konieczne jest jej uwzględnienie przy rozliczeniu.
• Pożyczki i kredyty: Jeśli część inwestycji została sfinansowana kredytem lub pożyczką, możesz odliczyć te wydatki, o ile nie zostały one zwrócone w formie dotacji. Kredyt lub pożyczka, którą spłacasz, jest traktowana jako wydatek własny, więc możesz ją uwzględnić w odliczeniu.

FAQ – Najczęściej zadawane pytania

Co, jeśli nie mam wystarczającego dochodu, by odliczyć całą ulgę?

Jeśli Twój dochód jest zbyt niski, aby odliczyć całą ulgę w danym roku, masz możliwość przeniesienia odliczenia na kolejne 6 lat. Wówczas, gdy Twój dochód wzrośnie, możesz wykorzystać niewykorzystaną część ulgi w późniejszych latach.

Czy muszę mieć fakturę VAT na każdy element fotowoltaiki?

Tak, aby skorzystać z ulgi termomodernizacyjnej, wszystkie wydatki związane z fotowoltaiką muszą być udokumentowane fakturą VAT. Faktura jest podstawowym dokumentem, który pozwala na odliczenie wydatków od podatku.

Co jeśli inwestycja była rozłożona na kilka lat?

Jeśli ponosiłeś wydatki na fotowoltaikę w kilku latach, pamiętaj, że musisz zakończyć inwestycję w ciągu 3 lat od pierwszego wydatku. Wszystkie wydatki muszą być udokumentowane fakturami, a końcowy montaż musi być zakończony do końca tego okresu.

Czy mogę odliczyć fotowoltaikę, jeśli nie mam własnego budynku?

Ulga termomodernizacyjna dotyczy tylko właścicieli lub współwłaścicieli budynków mieszkalnych jednorodzinnych. Jeśli instalujesz panele na nieruchomości, którą wynajmujesz, niestety nie kwalifikujesz się do tej ulgi.

Kiedy otrzymasz zwrot za fotowoltaikę?

Jeśli Twój podatek dochodowy po odliczeniu fotowoltaiki jest niższy niż zapłacony w ciągu roku, otrzymasz zwrot nadpłaconego podatku. Zwykle zwrot odbywa się w terminie do 3 miesięcy od złożenia deklaracji, jeśli została ona złożona elektronicznie, lub do 4 miesięcy w przypadku deklaracji papierowej.

Jak otrzymasz zwrot?

Zwrot zostanie przekazany na konto bankowe, które podałeś w deklaracji PIT. Warto upewnić się, że dane są poprawne, aby uniknąć opóźnień.

Jakie kwoty za fotowoltaikę będą zwrócone?

Zwrot obejmuje różnicę pomiędzy odliczoną ulgą a wysokością podatku dochodowego do zapłacenia. Jeśli np. poniosłeś wydatki na fotowoltaikę w wysokości 10 000 zł, a Twój podatek dochodowy wynosi 3 000 zł, zwrócone Ci zostanie 3 000 zł (oczywiście pod warunkiem, że masz wystarczający dochód do odliczenia pełnej kwoty).

Czy zwrot jest ograniczony?

Możliwość otrzymania zwrotu nie jest uzależniona od wysokości wydatków na fotowoltaikę, ale od dochodu i zapłaconego podatku. Jeśli Twój dochód jest za niski, by skorzystać z pełnej ulgi w danym roku, masz 6 lat na jej wykorzystanie.

Rozważasz zakup fotowoltaiki? Zapoznaj się z ofertą solVolte.

Inwestycja w fotowoltaikę to nie tylko sposób na zmniejszenie rachunków za prąd, ale również na skorzystanie z atrakcyjnych ulg podatkowych, które mogą znacznie obniżyć koszt całej inwestycji. Dzięki uldze termomodernizacyjnej możesz odliczyć wydatki na zakup paneli, inwerterów, montaż oraz inne usługi związane z instalacją fotowoltaiczną. Pamiętaj, że maksymalna kwota odliczenia to aż 53 000 zł, a dla małżonków – 106 000 zł. Aby skorzystać z tej ulgi, ważne jest, aby wszystkie wydatki były odpowiednio udokumentowane fakturami VAT, a inwestycja została zakończona w ciągu 3 lat od momentu poniesienia pierwszego wydatku. Dodatkowo, warto pamiętać, że dotacje i inne formy dofinansowania pomniejszają kwotę, którą można odliczyć od podatku.

Solvolte – materiał sponsorowany